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股票代码：002379 股票简称：宏创控股公告编号：2024年－043
公司及董事会全体成员确保信息披露内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、投资类型：山东宏创铝业控股有限公司（以下简称“公司”）及其子公司的外汇套期保值业务包括但不限于上述产品的组合，包括但不限于远期外汇结算和销售、外汇转让、外汇转让、外汇转让、货币转让、利率转让、利率转让等。
2、投资金额：公司及其子公司的外汇套期保值业务仅限于生产经营中使用的主要结算货币。主要外币货币为美元。拟实施的外汇套期保值总持有量不得超过8000万元或等值外币。上述金额可在批准期内滚动使用。
3、特殊风险提示：公司按照合法、谨慎、安全、有效的原则开展外汇套期保值业务，不进行投机性、套利性交易操作，但外汇套期保值业务也存在一定的汇率波动风险、内部控制风险和法律风险。请注意投资风险。
2024年11月13日，公司召开2024年第六届董事会第六次临时会议，审议通过了《关于公司及其子公司开展外汇套期保值业务的议案》。现将有关信息公告如下：
一、开展外汇套期保值业务的投资概述
(1)投资目的和必要性
公司的出口业务主要以美元结算，因此当汇率波动较大时，汇兑损益会对公司的经营业绩产生较大影响。因此，在外币经济环境下开展外汇套期保值业务，加强公司汇率风险管理，降低企业汇率风险，已成为企业稳定经营的迫切需要和内在需要。在此基础上，公司开展外汇套期保值业务，规避外汇市场风险，最大限度地锁定汇率成本，防止汇率波动对公司的潜在不利影响。
(二)投资方式
1、外汇套期保值业务的总规模和交易品种：公司及其子公司的外汇套期保值业务仅限于生产经营中使用的主要结算货币。主要外币货币为美元，拟实施的外汇套期保值在任何时候总持有量不得超过8000万元或等值外币。上述金额可在批准期内滚动使用。公司及其子公司的外汇套期保值业务包括但不限于上述产品的组合，如长期结算和销售外汇、外汇转让、外汇期权、货币转让、利率转让、利率转让等。
2、资金来源：公司及子公司外汇套期保值业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
3、授权和业务期限：公司董事会要求股东大会授权公司及其子公司管理层及其授权人员实施上述外汇套期保值业务。公司及其子公司自股东大会批准之日起12个月内开展外汇套期保值业务。
4、交易对手方
银行等金融机构是公司及其子公司开展外汇套期保值业务的对手。
5、流动性安排
所有外汇资金业务都与正常合理的业务背景相对应，与收付时间相匹配，不会对公司的流动性产生重大不利影响。
二、审议程序
外汇套期保值业务已于2024年11月13日召开第六届董事会第六次临时会议审议通过，不属于相关交易，无需履行相关交易表决程序。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监督指南第7号——交易及关联交易》、《公司章程》的有关规定，仍需提交股东大会审议。
三、开展外汇套期保值业务的风险分析和风险控制措施
(1)外汇套期保值业务风险分析
公司及其子公司遵循合法、谨慎、安全、有效的外汇套期保值业务原则，不进行投机性外汇交易。所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的。当汇率大幅波动时，外汇套期保值业务可以减少汇率波动对公司的影响。同时，外汇套期保值业务也存在一定的风险：
1、汇率波动风险：当汇率市场变化较大时，银行结算汇率报价可能与公司预期报价汇率有较大差异，使公司无法根据报价汇率锁定，造成汇率损失。
2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性强，复杂性高，可能是内部控制体系不完善造成的。
3、法律风险：因相关法律法规变更或交易对手违反相关法律法规而给公司造成损失的风险。
(二)公司采取的风险控制措施
1、公司及其子公司在开展外汇套期保值业务时，将遵循以锁定汇率风险为目的的套期保值原则，不进行投机性和套利性交易。所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。
2、公司制定了外汇套期保值业务经营原则、审批权限、组织机构及其职责、决策程序、信息隔离措施、内部风险报告制度、风险处理程序等管理制度，制定了有效的风险控制措施。
3、为避免汇率波动较大的风险，公司将加强对汇率的研究和分析，实时关注国际市场环境的变化，及时调整经营策略，最大限度地避免汇率损失。
4、公司内部审计部门将定期、不定期地核实实际交易合同的签订和执行情况。
5、公司制定了衍生品业务应急预案，明确了交易过程中可能发生的重大突发事件，确保了重大突发事件的高效安全处理。
四、外汇套期保值业务的会计政策和会计原则
公司将根据《企业会计准则22号-金融工具确认与计量》、《企业会计准则24号-套期会计》、《企业会计准则37号-金融工具报告》的相关规定和指南，对已开展的外汇套期保值业务进行相应的会计处理，并在财务报告中列出。
五、独立董事专项会议意见
2024年，公司召开第三次独立董事专题会议，审议通过了《关于公司及其子公司开展外汇套期保值业务的议案》。独立董事认为，公司及其子公司开展外汇套期保值业务是为了有效防范和化解汇率变动带来的市场风险，降低公司因汇率价格波动而产生的风险，减少汇率波动对公司正常运营的影响，这是保护正常运营利润的必要手段，不仅仅是为了盈利而进行投机和套利交易是必要的。公司制定了套期保值业务管理制度，完善了相关内部控制流程。公司采取的有针对性的风险控制措施可行有效；同时，公司及其子公司计划开展的外汇套期保值业务保证金将使用自有资金，而不是募集资金。公司制定了套期保值业务管理制度，完善了相关内部控制流程。公司采取的有针对性的风险控制措施可行有效；同时，公司及其子公司计划开展的外汇套期保值业务保证金将使用自有资金，不使用募集资金。公司及其子公司开展的外汇套期保值业务将遵守有关法律、法规、规范性文件和公司有关制度的规定。我们认为，公司及其子公司开展外汇套期保值业务符合公司及全体股东的利益，不损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。因此，我们同意公司及其子公司开展外汇套期保值业务，并同意提交董事会和股东大会审议。
六、保荐人核实意见
“经核实，发起人认为：公司及其控股子公司开展外汇套期保值业务是基于正常运营，基于具体业务，帮助公司防范和解决汇率变化引起的市场风险，降低汇率价格波动引起的公司风险，降低汇率波动对公司正常运营的影响。同时，公司通过加强内部控制，落实风险防范措施，制定了《套期保值业务管理制度》等管理制度，为公司及其控股子公司开展外汇套期保值业务制定了具体操作规程。
公司外汇套期保值业务已经董事会审议通过，独立董事专项会议审议通过，仍需提交股东大会审议，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监督指引》等相关法律法规和《公司章程》，没有损害公司和股东的利益，特别是中小股东。
综上所述，本保荐人对宏创控股开展外汇套期保值业务无异议。”
七、备查文件
1、2024年第六届董事会临时会议决议；
2、对公司及其子公司开展外汇套期保值业务的可行性分析；
3、2024年第三次独立董事专题会议决议；
4、华泰联合证券有限公司对山东宏创铝业控股有限公司开展外汇套期保值业务的核查意见。
特此公告。
山东宏创铝业控股有限公司董事会
二〇二四年十一月十四日
股票代码：002379 股票简称:宏创控股公告号:2024－045
山东宏创铝业控股有限公司
关于公司及其子公司获得政府补贴的公告
公司及董事会全体成员确保信息披露内容真实、准确、完整，无虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
一、获得补贴的基本情况
自2024年8月16日至2024年11月12日起，山东宏创铝业控股有限公司(以下简称“公司”或“宏创控股”)及其子公司累计收到政府补贴121.62万元。具体情况如下:
注：邹平县宏程铝业科技有限公司简称“宏程铝业”；滨州鸿博铝业科技有限公司简称“鸿博铝业”；邹平宏卓铝业有限公司简称“宏卓铝业”；上海鲁申铝业有限公司简称“上海鲁申”。
二、补贴类型及其对上市公司的影响
1、补助的类型
根据《企业会计准则》第16号-政府补贴的规定，与资产相关的政府补贴是指企业获得的政府补贴，用于购买、建设或以其他方式形成长期资产；与收入相关的政府补贴是指除资产相关的政府补贴外的政府补贴。公司上述政府补贴为与收入相关的政府补贴。
2、补贴的确认和计量
根据《企业会计准则》第16号-政府补贴的规定，上述补贴属于与收入有关的政府补贴，在实际收到时直接计入当期损益和相关损益科目。
3、补贴对上市公司的影响和风险提示
与收入相关的政府补贴预计将对公司2024年的税前利润产生121.62万元的影响，最终结果以会计师事务所的审计结果为准。请投资者合理投资，注意风险。
三、备查文件
1、政府对补贴的批准；
2、收款凭证。
特此公告。
山东宏创铝业控股有限公司
董事会
二〇二四年十一月十四日
